Odzyskanie części zapłaconego podatku PIT za 2024 rok dzięki wpłatom na Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) to jedna z korzyści wynikających z oszczędzania na emeryturę w ramach III filaru. IKZE daje możliwość odliczenia wpłat od podstawy opodatkowania w danym roku podatkowym, co pozwala obniżyć wysokość należnego podatku PIT.
Jak odzyskać podatek PIT dzięki IKZE?
1. Wpłata na IKZE:
- IKZE to dobrowolny produkt emerytalny, w ramach którego oszczędzasz na przyszłość. Wpłaty dokonane na konto w danym roku kalendarzowym można odliczyć od podstawy opodatkowania, co obniża wysokość podatku dochodowego.
- Każdego roku obowiązuje limit wpłat na IKZE, który określany jest procentowo w odniesieniu do przeciętnego wynagrodzenia. W 2024 roku maksymalna wpłata na IKZE wynosi:
- 2,3-krotność przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia – dla osób, które nie prowadzą działalności gospodarczej,
- 1,8-krotność przeciętnego wynagrodzenia – dla osób prowadzących działalność gospodarczą.
- Wpłaty na IKZE muszą zostać dokonane w roku podatkowym, którego odliczenie dotyczy, czyli w 2024 roku, aby można było uwzględnić je w rozliczeniu podatku PIT za ten rok.
2. Odliczenie wpłat od dochodu:
- Kiedy rozliczasz podatek za 2024 rok (składając deklarację PIT w 2025 roku), możesz wpisać sumę wpłat na IKZE w odpowiednią rubrykę, co spowoduje zmniejszenie podstawy opodatkowania.
- Odliczenie to przysługuje zarówno osobom opodatkowanym według skali podatkowej (12% i 32%), jak i liniowym podatkiem dochodowym.
3. Rozliczenie wpłat na IKZE w deklaracji PIT:
- Wpłaty na IKZE wykazujesz w deklaracji PIT-37 lub PIT-36 (w zależności od źródła dochodu) w sekcji dotyczącej ulg i odliczeń.
- Do rozliczenia potrzebny będzie dokument z instytucji finansowej prowadzącej IKZE (np. z banku, funduszu inwestycyjnego lub ubezpieczyciela), który potwierdza wysokość wpłat w danym roku.
4. Kiedy można odzyskać podatek:
- Po złożeniu deklaracji podatkowej za 2024 rok (do 30 kwietnia 2025 roku), urząd skarbowy dokona zwrotu nadpłaty podatku wynikającej z odliczenia wpłat na IKZE. Zwrot ten nastąpi zazwyczaj w ciągu kilku miesięcy od złożenia deklaracji.
Dlaczego warto korzystać z IKZE?
- Obniżenie podatku: Możliwość odzyskania części podatku już w roku podatkowym, w którym dokonujesz wpłat.
- Oszczędzanie na emeryturę: IKZE pozwala gromadzić środki na przyszłą emeryturę, korzystając jednocześnie z ulg podatkowych.
- Elastyczność: Wpłaty na IKZE są dobrowolne i można je dostosować do swoich możliwości finansowych.
Oszczędzanie na IKZE nie tylko pomaga zbudować zabezpieczenie na przyszłość, ale również pozwala na korzyści podatkowe w krótszym terminie.
Skontaktuj się z nami, a my pomożemy Ci ustalić, jak możesz uzyskać zwrot podatku za 2024 rok.
Wypełnij formularz na stronie lub napisz do nas na adres as@asfinanse.biz
Comments