Od kwietnia 2024 roku ZUS korzysta z nowej tablicy GUS (por. KOMUNIKAT PREZESA GŁÓWNEGO URZĘDU STATYSTYCZNEGO z dnia 26 marca 2024 r.w sprawie tablicy średniego dalszego trwania życia kobiet i mężczyzn) do obliczania wysokości nowo przyznawanych emerytur. Najnowsza tablica dalszego trwania życia powoduje obliczenie emerytury osoby w wieku 60 lat niższej o 3,7 proc., a osoby w wieku 65 lat – o 4,1 proc. niż na podstawie poprzedniej tablicy.
W konsekwencji, wysokość przyznanej w 2024 emerytury ulegnie zmniejszeniu. Dla przykładu:
60-latka z kapitałem 700 tys. zł otrzyma emeryturę w wysokości 2649,51 zł, czyli mniej o ok. 103 zł (kapitał zostanie podzielony przez 264,2 miesięcy hipotetycznego przeżycia zamiast przez 254,3 miesiąca).
65-latek z kapitałem 700 tys. zł otrzyma emeryturę w wysokości 3197,81 zł, czyli mniej o ok. 136 zł (kapitał zostanie podzielony przez 218,9 miesiąca miesięcy hipotetycznego przeżycia zamiast 210 miesięcy).
Dzięki metodzie opisanej w poprzednim artykule, czyli dzięki oszczędzaniu w programach z Indywidualnym Kontem Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) rozwiązujemy powyższy problem.
Przypominamy w skrócie zasady oszczędzania w IKZE:
IKZE to dobrowolny produkt emerytalny, w ramach którego oszczędzasz na przyszłość.
Wpłaty dokonane na konto w danym roku kalendarzowym można odliczyć od podstawy opodatkowania, co obniża wysokość podatku dochodowego.
Każdego roku obowiązuje limit wpłat na IKZE. Kiedy rozliczasz podatek za 2024 rok (składając deklarację PIT w 2025 roku), możesz wpisać sumę wpłat na IKZE w odpowiednią rubrykę, co spowoduje zmniejszenie podstawy opodatkowania.
Odliczenie to przysługuje zarówno osobom opodatkowanym według skali podatkowej (12% i 32%), jak i liniowym podatkiem dochodowym.
Poniżej, w tabeli, pokazujemy w jaki sposób możemy odzyskać pokaźną kwotę podatku i jednocześnie, niejako "przy okazji" zbudować dodatkowy kapitał emerytalny.
Dla uproszczenia przyjęliśmy następujące założenia: wpłata na IKZE co roku w wysokości 10,000 zł, opodatkowanie PIT stawką 32%, wzrost wartości oszczędności 5% w skali roku, oszczędzanie co roku (bez przerw) do 64 roku życia, płeć - mężczyzna, średnia długość życia 65 lat+218,9 miesięcy.
Najważniejsze wnioski:
40-latem wpłacając co roku 10tys. zł, do osiągnięcia wieku emerytalnego wpłaci łącznie 250tys. zł. W tym czasie otrzyma zwrot podatku PIT w łącznej wysokości 80tys. zł.
Oczywiście w międzyczasie zarówno wpłacone oszczędności jak i odzyskany podatek "pracują" i rosną co roku o 5% (po każdym okresie odsetki są doliczane do wartości początkowej, czyli są kapitalizowane. Odsetki za kolejny okres będą dzięki temu większe niż w pierwszym okresie. Innymi słowy - działa tu tzw. "procent składany"). W efekcie z wpłaconej kwoty 250tys. zł przez kolejne 25 lat wartość ta urośnie do prawie 480tys. zł!!!! Podobnie - jeśli zwrócony nam podatek zainwestujemy w instrument finansowy o 5-procentowej stopie zwrotu, w efekcie zbudujemy kapitał w wysokości ponad 150tys. zł!!!
W kolejnym odcinku naszego cyklu przedstawimy przykład dla kobiet korzystających z IKZE.
Jako eksperci rynku emerytalnego zachęcamy do skorzystania z metody "uzupełnienie luki emerytalnej" korzystając Indywidualnego Konta Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE), o czym piszemy w artykule:
Skontaktuj się z nami, aby dowiedzieć się więcej.
Wypełnij formularz na stronie lub napisz do nas na adres as@asfinanse.biz
Comments